Conocimiento para creadores
Lo que debes sabercomo creador en materia legal.
En cuanto trabajas con marcas, entran en juego la identificación de la publicidad, los impuestos, la seguridad social y los derechos sobre tu contenido. Aquí encontrarás los puntos más importantes explicados de forma clara, para que sepas qué preguntas hacer.
Identificar correctamente la publicidad
Si recibes dinero, productos u otra contraprestación por una publicación, debes identificarla como publicidad. La obligación se deriva del § 5a Abs. 4 de la Ley contra la Competencia Desleal (UWG), del § 6 Abs. 1 de la Ley de Servicios Digitales (DDG) para contenido en internet y del § 22 del Tratado Estatal de Medios (MStV) para ofertas de video y streaming. La indicación debe reconocerse de inmediato, es decir, al principio de una publicación o un video y no escondida entre hashtags.
Han dado buen resultado los términos alemanes «Werbung» (publicidad) o «Anzeige» (anuncio), junto con las herramientas de identificación de las plataformas, como la indicación de colaboración pagada en Instagram o la marca de contenido publicitario en TikTok y Twitch. Según la guía de las autoridades de medios de Alemania, términos en inglés como «ad» o «sponsored» no bastan con seguridad para un público alemán. En el stream, la indicación debe verse en pantalla de forma permanente mientras dure la publicidad.
El Tribunal Supremo Federal de Alemania (BGH) resolvió el 09/09/2021 (I ZR 90/20 y otros procedimientos) que las publicaciones sin ninguna contraprestación, por ejemplo sobre productos comprados por ti, no tienen que identificarse como publicidad. Pero en cuanto una marca da algo por la publicación, aunque sea un producto gratuito, la identificación es obligatoria. Quien la omite se arriesga a requerimientos extrajudiciales (Abmahnungen) y multas.
Künstlersozialkasse: quién paga qué
Las empresas que encargan trabajos con regularidad a artistas y publicistas independientes pagan la contribución social para artistas (Künstlersozialabgabe) a la Caja de Seguridad Social de Artistas (Künstlersozialkasse). En muchos casos, esto incluye también los honorarios de creadores. En 2026 la contribución es del 4.9 % de los honorarios y la paga únicamente quien hace el encargo.
Para ti esto significa que la Künstlersozialabgabe no va en tu factura y tampoco se puede descontar de tus honorarios. Si un cliente te pide que la asumas, háblalo con nosotros.
Independientemente de esto, los creadores independientes pueden, bajo ciertas condiciones, contratar su seguro de salud, de dependencia y de pensiones a través de la Künstlersozialkasse. En ese caso pagas aproximadamente la mitad de las cotizaciones, y el resto lo cubren el Estado federal y las empresas obligadas a contribuir. La Künstlersozialkasse revisa en cada caso si tu actividad se reconoce como artística o periodística y si alcanzas los límites de ingresos.
Registro de actividad y oficina tributaria: los primeros pasos
Quien gana dinero con colaboraciones de forma regular suele trabajar por cuenta propia. Estos son los primeros pasos.
- 01
Registrar la actividad comercial
Los creadores suelen considerarse como personas con actividad comercial (Gewerbe). El registro se hace en la oficina de actividades comerciales (Gewerbeamt) de tu ciudad o municipio, y a menudo es posible en línea. Para personas físicas, el impuesto municipal sobre actividades comerciales (Gewerbesteuer) tiene una exención de €24,500 de ganancia al año.
- 02
Alta fiscal en la oficina tributaria
Después del registro, llenas a través de ELSTER el cuestionario de alta fiscal de la oficina tributaria (Finanzamt). En él también decides si usas el régimen de pequeños empresarios (Kleinunternehmerregelung).
- 03
Registrar todos los ingresos
También los productos que puedes quedarte como contraprestación por una publicación pueden ser ingresos sujetos a impuestos. Por eso, anota cada colaboración con su valor y su fecha.
Régimen de pequeños empresarios según el § 19 UStG
Como pequeño empresario según la Ley del IVA alemana (UStG), emites facturas sin IVA (Umsatzsteuer). Desde el 01/01/2025 se aplican estos límites a la facturación total.
| Facturación del año anterior | máximo €25,000 |
| Facturación del año en curso | máximo €100,000 |
| Indicación en la factura | Referencia a la exención fiscal para pequeños empresarios según el § 19 UStG |
Si se supera el límite de €100,000 en el año en curso, el régimen deja de aplicarse a partir de esa facturación. Consulta a un asesor o una asesora fiscal al respecto.
Entender los derechos de uso y el buy-out
En Alemania, los derechos de autor sobre tus fotos y videos siempre siguen siendo tuyos. Una marca solo puede obtener de ti derechos de uso, es decir, el permiso para utilizar tu contenido en determinados canales, durante un tiempo determinado y en un territorio determinado. Si el contrato no lo regula con precisión, según el § 31 Abs. 5 de la Ley de Derechos de Autor alemana (UrhG) la marca solo recibe los derechos necesarios para el fin del contrato.
Un buy-out significa que, a cambio de un pago único, concedes derechos muy amplios, a menudo sin límite de tiempo y para todos los canales, incluidos los anuncios. Eso vale mucho más que una sola publicación en tu canal. Si una marca usa tu contenido como anuncio pagado, por ejemplo con Partnership Ads en Meta o Spark Ads en TikTok, según un análisis de Influee de marzo de 2026 son habituales en el mercado recargos del 20 al 50 % sobre los honorarios.
En qué fijarte con los derechos de uso
- ¿En qué canales puede mostrar la marca tu contenido: solo de forma orgánica en sus perfiles o también en anuncios?
- ¿Cuánto tiempo dura el derecho y termina automáticamente?
- ¿Puede la marca recortar o editar tu contenido o combinarlo con material propio?
- ¿El uso es exclusivo o puedes seguir usando el contenido tú mismo?
- ¿Se paga por separado cada ampliación del uso?
No es asesoría legal ni fiscal
Esta página ofrece un panorama general y no sustituye la asesoría legal ni fiscal. Para tu situación personal, consulta a un abogado, una abogada, un asesor o una asesora fiscal. Como creador de FNLY Agency, revisamos cada contrato de colaboración que cerremos para ti en cuanto a identificación de la publicidad y derechos de uso.
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FAQ
Preguntas frecuentes
¿Cuándo tengo que identificar una publicación como publicidad?
Siempre que recibas una contraprestación por la publicación, es decir, dinero, productos u otras ventajas. La base legal son el § 5a Abs. 4 UWG, el § 6 Abs. 1 DDG y el § 22 MStV. Según la sentencia del BGH del 09/09/2021 (I ZR 90/20), las publicaciones sobre productos comprados por ti sin contraprestación no tienen que identificarse.
¿Cómo identifico correctamente la publicidad?
Con la palabra «Werbung» o «Anzeige» justo al principio de la publicación y, además, con la herramienta de identificación de la plataforma. En una transmisión en vivo, la indicación debería verse mientras dure la publicidad. Los términos en inglés como «ad» no bastan con seguridad para un público alemán.
¿Tengo que pagar la Künstlersozialabgabe como creador?
No. La contribución social para artistas, del 4.9 % en 2026, la paga quien hace el encargo directamente a la Künstlersozialkasse. No va en tu factura y no se puede descontar de tus honorarios.
¿Puedo asegurarme como creador a través de la Künstlersozialkasse?
Bajo ciertas condiciones, sí. La Künstlersozialkasse revisa en cada caso si tu actividad se considera artística o periodística y si cumples los requisitos de ingresos. Si te admiten, pagas aproximadamente la mitad de las cotizaciones al seguro de salud, de dependencia y de pensiones.
¿Tengo que registrar una actividad comercial como influencer?
Quien obtiene ingresos de colaboraciones de forma regular y con ánimo de lucro suele considerarse que ejerce una actividad comercial y debe registrarla (Gewerbe). Después sigue el alta fiscal en la oficina tributaria (Finanzamt) a través de ELSTER. En caso de duda, lo aclara un asesor fiscal.
¿Qué límites de facturación se aplican al régimen de pequeños empresarios?
Desde el 01/01/2025, la facturación total no puede superar los €25,000 en el año anterior ni los €100,000 en el año en curso. Como pequeño empresario según el § 19 UStG, emites facturas sin IVA y con una indicación de la exención fiscal.
¿Qué es un buy-out en las colaboraciones con influencers?
Un buy-out es una cesión amplia de derechos de uso a cambio de un pago único, a menudo sin límite de tiempo y para todos los canales, incluidos los anuncios. Como la marca puede usar tu contenido durante mucho más tiempo y de forma más amplia, los honorarios deberían ser proporcionalmente más altos.
¿Pierdo mis derechos de autor si le concedo derechos a una marca?
No. En Alemania, los derechos de autor siempre siguen siendo tuyos. La marca solo recibe derechos de uso, en la medida que fije el contrato. Si el alcance no está regulado con precisión, según el § 31 Abs. 5 UrhG solo recibe los derechos necesarios para el fin del contrato.
Guía para creadores
¿Prefieres que alguien lo revise?
En FNLY Agency revisamos cada contrato de colaboración en cuanto a identificación de la publicidad, derechos de uso y condiciones justas antes de que firmes.